En resumen, la residencia fiscal determina si un jugador tributa por ganancias globales o solo locales, y si enfrenta retenciones como no residente en otros países. En la práctica, los fiscos se apoyan en reportes internacionales (no muy desarrollados para juego) o en la trazabilidad de fondos ingresando al país. Algunos países podrían requerir que el no residente solicite un reembolso vía convenios para evitar doble imposición, pero como estos son impuestos especiales, normalmente no hay crédito en el país de origen. En casos de casinos, a un extranjero se le retiene igual cualquier impuesto local (p. ej., en Uruguay el casino retendrá 12% de su premio si corresponde). En teoría, si un mexicano o brasileño gana un gran premio en Las Vegas, debería declararlo en su país (aunque en la práctica puede pasar inadvertido). Esto hace que en Chile, ganar la lotería o en un casino sea más “limpio” en términos fiscales comparado con países que retienen parte del premio.
Las casas de apuestas brindan una gran variedad de opciones a los fanáticos de las apuestas deportivas. Chile implanta un impuesto del 20% sobre las ganancias de los casinos online. Como sugiere un medio especializado, “la honestidad fiscal es clave… no declarar puede traer problemas legales y económicos serios”21. Perú, como vimos, optó por hacer al jugador responsable en caso de plataformas no locales, invirtiendo la carga. AFIP en Argentina hizo un barrido de consumos de tarjeta en páginas de juego y notificó a esos usuarios. Por ejemplo, un apostador argentino podría crear una sociedad en Uruguay y jugar a nombre de ésta, intentando así que las ganancias queden en Uruguay donde no hay impuesto personal al premio, y luego retirar dividendos con menos carga.
Tené cuidado con los sitios web que ofrezcan ganancias libres de impuestos, ya que seguramente sean sitios no regulados y tus fondos y datos podrían estar en peligro. Para conocer cuáles son los mejores operadores en Argentina podés leer nuestras reseñas de casinos online y elegir tu favorito. Por otro lado, el impuesto a las ganancias se calcula sobre la declaración fiscal anual del usuario, y en este caso no se abona al momento del juego. Si querés conocer más sobre este la distribución del impuesto sobre ganancias de apuestas online y cómo aplicará la alícuota una vez establecido dicho registro, podés consultar la comunicación oficial publicada en el sitio oficial. En Argentina, el impuesto sobre ganancias en casinos online no depende de la cantidad de lo ganado, ni varía según el tipo de juego en el que hayas ganado, sino que depende del origen fiscal del operador con el que hayas jugado. En Argentina, el impuesto en casinos en línea es conocido como impuesto indirecto sobre las apuestas online. De todos modos, todos los tributos pagados en el país están regulados por la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP).
¿qué Porcentaje Debo Pagar?
Miles de chilenos juegan en ellas y obtienen ganancias que no declaran. Por ejemplo, el “Loto” chileno entrega premios libres de impuestos al jugador. La propuesta chilena busca legalizar las plataformas de apuestas en línea estableciendo licencias y un marco tributario. Sin embargo, numerosas casas de apuestas internacionales operan descargar nequi casino en Chile sin licencia (aprovechando un vacío legal) y han crecido muchísimo, incluso patrocinando equipos de fútbol. Hasta ahora no existe una regulación que permita y grave las apuestas online (casinos o deportivas) en Chile. En Chile, los casinos físicos están regulados (Ley de Casinos 19.995) y pagan impuestos importantes, pero esos impuestos recaen en el operador, no en los jugadores.
Varias provincias y la Ciudad de Buenos Aires han legalizado plataformas de apuestas online locales, aplicándoles impuestos provinciales. Para operadores argentinos autorizados localmente, la tasa puede ser tan baja como 2,5%. En la práctica, este costo puede reducir marginalmente el retorno al jugador, pero no se percibe como una retención sobre el premio, sino como parte del funcionamiento (el jugador apuesta $100, de los cuales $2 van al fisco). Esto aplica principalmente a las apuestas en máquinas tragamonedas (“slots”) y otros juegos de casino físicos. El Impuesto Específico grava con un 2% el valor bruto de cada apuesta realizada en el país8. La Ley 20.630, vigente desde los ’70, establece un impuesto del 31% sobre los premios de loterías, rifas, sorteos y concursos deportivos organizados en el país6.
Las rentas generadas por esas inversiones, ya sea por compraventa o por dividendos, siguen siendo declarables ante AFIP (ARCA) como ganancias de fuente extranjera. Pero a efectos del Impuesto a los Bienes Personales, se consideran bienes del exterior, ya que el emisor de las acciones subyacentes está domiciliado fuera del país. Sí, la ganancia por compraventa de acciones de empresas argentinas que cotizan en mercados autorizados por la Comisión Nacional de Valores (CNV) está exenta del Impuesto Cedular. En ese caso, toda ganancia adicional por trading queda gravada desde el primer peso. En el caso de acciones de empresas extranjeras y otros valores del exterior, existe una alícuota especial fija del 15% sobre el resultado positivo de la operación.
Varios países están actualizando sus leyes para cerrar resquicios de evasión. En España (no LatAm pero referente), tuvieron casos de grupos que cobraban un premio exento varias veces hasta que se impuso un control centralizado. Muchos países ahora cuentan con unidades de inteligencia financiera que monitorean transacciones sospechosas; un ingreso repetitivo de fondos desde plataformas de apuestas podría levantar alertas. Esta es la forma más básica de evasión individual en países donde se espera que el jugador declare sus premios. En otros países, el riesgo es más que nada perder el acceso a la plataforma o, si en algún momento regulariza su situación financiera, encontrarse con que debe impuestos atrasados. Algunos países eligen prohibir totalmente las plataformas extranjeras no reguladas. Estas son páginas web o apps de apuestas que operan desde jurisdicciones foráneas (muchas veces con baja tributación) y que aceptan jugadores de países latinoamericanos sin licencia local.
También debemos de contar con que tanto por rendimientos del trabajo como actividades económicas, nos ha retenido previamente adelantando un pago a cuenta a hacienda lo que minora el importe a pagar si es el caso de dicha declaración. En casos de evasión fiscal o fraude, podrías enfrentar procesos penales que conllevan sanciones más severas, incluyendo penas de prisión y el pago de indemnizaciones. Sin embargo, si utilizas plataformas no autorizadas o apuestas fuera del país, podrías enfrentar dificultades para registrar tus ganancias, ya que estas no generan certificados de retención en la fuente. Además, es importante considerar que las casas de apuestas autorizadas en Colombia están reguladas por Coljuegos. Conserva todos los comprobantes de tus apuestas y premios, así como los certificados de retención en la fuente que te proporcionen las casas de apuestas. Aunque se haya aplicado la retención en la fuente, es importante que incluyas estas ganancias en tu declaración de renta anual. Las casas de apuestas autorizadas en Colombia aplican automáticamente una retención en la fuente del 20% sobre las ganancias que superan el monto exento. En caso de no incluir las ganancias procedentes de casas de apuestas y juegos online en la Declaración de la Renta, nos exponemos a recibir una inspección de Hacienda, la cual tiene fácil acceso a través de nuestro DNI a todas nuestras ganancias.
Si te encuentras en otro país, también deberás de declarar tus impuestos. En Perú la regulación es un tanto tosca, siendo que solo hay impuestos sobre ganancias en casas de apuestas registradas y/o hechas con capital de fondos nacionales. Por ejemplo, si ganas 100$ en una casa de apuestas residenciada en Argentina con mano de obra e inversión dentro del país el impuesto es de 2.5%. En Argentina no nos encontraremos con una ley federal que regule la actividad en todo el país. Si la conversión de divisas es requerida esta se hará con base en la tasa de conversión del banco al momento en que se reciben los fondos en la cuenta bancaria. Antes de solicitar al broker la transferencia de ganancias a la cuenta del trader, el trader debe asegurarse de haber acreditado su cuenta bancaria y sus datos personales de forma correcta con el broker. Se debe disponer de una cuenta bancaria a nombre del trader, esta cuenta será verificada por el broker el cual solicitará al trader diligenciar formularios con los datos personales, información de contacto, domicilio y cuenta bancaria del trader.
A partir del mes de abril comienza la campaña de la declaración de la renta, y como usuarios de casas de apuestas, es fundamental tener claro cuándo y cómo declarar las ganancias obtenidas en apuestas online. Es importante tener en cuenta que no siempre se deben declarar todos los beneficios derivados de las apuestas deportivas, pero la ley establece unos casos en los que sí debe hacerse. Si sos freelancer, trabajás para el exterior o recibís dinero de otros países, la Cuenta Wise es tu solución para dejar de perder plata en comisiones abusivas y malos tipos de cambio. En algunos casos, también pueden intervenir otros conceptos como el alquiler de vivienda, los gastos en educación, el pago de una obra social privada o plan de medicina prepaga. En caso de que los beneficios por apuestas y juegos de azar superen los 1000 € al año, se deben declarar aunque no se obtengan ingresos por rendimientos de trabajo (es decir, un salario). En caso de que el usuario en cuestión no perciba otros ingresos, no tendrá que presentar declaración sobre los ingresos obtenidos por jugar si no se superan los 1000 € al año.
¿cuál Es La Tasa Aplicable?
Los retiros de casino no tienen porqué ser una pesadilla. Si haces varias peticiones seguidas, podrías saturar el sistema y causar demoras innecesarias. Algunos casinos procesan los retiros uno por uno. Hay varias razones por las que puedes tener una demora en los retiros del casino, y la mayoría tiene solución. Los retiros en casinos son la parte más esperada del juego, por lo que también es uno de los procesos que más temor genera. Por otra parte, cuando se trate de dinero proveniente de jubilaciones, retiros, subsidios, entre otros, las deducciones por ganancias no imponibles y deducción especial se reemplazarán por una deducción específica. Su compromiso es brindar información clara y práctica que permita a los jugadores tomar decisiones informadas y aprovechar al máximo cada oportunidad. Enfocada en ayudar a los usuarios a optimizar sus recursos, Natalia investiga constantemente promociones, bonos y ventajas exclusivas para que los lectores puedan maximizar sus beneficios.
El consentimiento de estas tecnologías nos permitirá procesar datos como el comportamiento de navegación o las identificaciones únicas en este sitio. Pero… eso no es todo, los juegos con apuestas y sorteos se encuentran gravados por la LIESPS, cuyo artículo 18 indica que la base del impuesto será el total de cantidades efectivamente percibidas por los participantes por dichas actividades; la tasa será será del 30 % de conformidad con la fracción II, inciso C. También la persona física residente en el extranjero está sujeta al artículo 175 de la LISR, con una tasa de igual porcentaje con respecto a los ingresos por premios y juegos de apuesta. Por otro lado, el gravamen será del 21% en aquellas entidades federativas que apliquen un impuesto local con una tasa que exceda del 6%. Entonces atendiendo el artículo 138 de la LISR, indica que el impuesto se calculará aplicando la tasa del 1%, siempre que las entidades federativas no graven con un impuesto local a dichos ingresos, o el gravamen establecido no exceda del 6%. Las autoridades fiscales establecen normas y regulaciones acorde al crecimiento que tiene el mercado y a las actividades que llevan a cabo los contribuyentes, pues buscan estar a la par de todas las posibles fuentes de ingreso que pudieran obtener las personas.